作者:汉坤纽约 蒋尚仁(Mike Chiang)
摘要
美国财政部金融犯罪执法网络(FinCEN)于2025年2月27日宣布,在新的申报截止日期正式生效之前,不会对未按期提交或更新受益所有权信息(BOI)报告的企业实施罚款、处罚或其他执法行动。该决定符合美国财政部旨在减少企业合规负担的承诺,并确保BOI申报优先针对对国家安全和执法构成重大风险的实体。
一、主要公告
不执行罚款或处罚:在FinCEN设定新截止日期之前,未按期提交BOI申报的企业不会受到处罚或执法行动。
申报截止日期将延长:FinCEN计划在2025年3月21日前发布临时最终规则,以调整BOI申报截止日期并提供更多指导。
公开征求意见:FinCEN将向公众征求意见,研究如何修改BOI申报要求,以减少小型企业的合规负担,同时确保BOI对国家安全、情报和执法工作具有高价值。
二、对企业的影响
1. BOI申报暂时无需提交:企业可暂缓申报,等待FinCEN正式确定新的截止日期。
2. 即将出台规则调整:预计FinCEN将修改BOI申报要求,尤其是针对小型企业的合规负担。
3. 持续关注FinCEN动态:企业应密切关注临时最终规则的发布及未来合规要求的调整。
三、下一步行动
等待FinCEN临时最终规则:预计2025年3月21日前,FinCEN将发布新规则,调整BOI申报截止日期。
为可能的申报调整做准备:企业应关注FinCEN规则制定进程,并做好遵守新要求的准备。
参与公开意见征集:FinCEN将征求利益相关方意见,以优化BOI申报规则,建议企业积极参与。
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